月收入1万,年终奖10万,如何税务筹划?
月收入1万元，按照个人所得税法的规定，每月应缴纳的个税是固定的计算方式。个人的专项扣除会对每月应纳税所得额产生影响，从而影响最终的个税金额。 对于年终奖10万元，在2021年及以前，个人可以选择将年终奖并入工资薪金计算个税，或者按照全年一次性奖金计算个税。
月入工资缴税是固定的算法，个人的专项扣除对每月个税有影响，年终奖在21年及之前可以选择并入工资薪金计算，或者按全年一次性奖金计算个税。税收筹划可以考虑两者计算取少者，调配工资和奖金的份额，或者可以通过其他方式减少奖金或者工资发放。
方法一：工资分到年终奖里，将收入分为日常工资和年终奖，利用年终奖单独纳税的优惠政策，降低税负。适合年薪20万元以下，且企业按规定缴纳社保和公积金的个人，整体税负可达6%左右。但年薪过高，税负会显著增加。方法二：通过报销方法发放，部分收入正常纳税，其余部分用** 报销，实现“节税”。
如果你的全年收入（含年终奖）扣除6万、三险一金以及附加扣除后的应纳税所得额小于或等于0，那么将年终奖并入综合所得可能更节税。 如果这个数字在0到36000元之间，两种方式都可以灵活选择，视个人实际需求而定。
奖金可以并入工资计算个税吗
奖金和工资不会分开计个人所得税，奖金并入当月工资计算。但全年一次性年终奖金在2021年12月31日前不并入当年综合所得计算，自2022年1月1日起，居民个人取得全年一次性奖金，应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。奖金和工资一起扣税。
全年一次性奖金可以并入工资薪金。全年一次性奖金可以选择并入工资薪金进行个人所得税的计算。
没错，现金发的奖金也要一并纳个税的。只是年终一次性奖金可以单独计算税金，按12个月算可以。例如：年终一次性奖金5万元 5万/12=41666 适用税率15%，速算扣除数125，则：应交个税为：5万*15%-125=7375元 实得奖金额为：5万-7375=42625元 希望能帮到你。
法律分析：自己公司员工的应工作取得奖金申报个税时候，要并入工资薪金缴纳代扣代缴个税；公司给与员工或是外人因荣誉等奖金，是按偶然所得代扣代缴个税；如果是公司以外人员的佣金或是提成，是按劳务报酬来进行代扣代缴个税。
法律主观：奖金也是属于工资的一种；工资应当以货币的形式发放给劳动者本人；雇员取得除全年一次性奖金以外的其它各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，缴纳个人所得税。
2021年终奖税收筹划区间
1、这些区间是针对年终奖发放当月，员工薪酬达到 3500 元时的情况；如果未达到 3500 元，计算时则需先拿出一部分年 终奖补足当月工薪，然后再算应交个税。
2、在个人所得税改革后，年终一次性奖金的纳税筹划仍然重要。在接下来的2019-2021年，财务人员需关注这一变化。对于大多数年收入低于203100元的个人，我们建议将年终奖分为两部分：36000元在年终一次性发放，其余部分均匀到月工资中。此策略对纳税较为有利。
3、假设小明在2022年的综合所得收入为2万元，扣除三险一金后，专项附加扣除为2万元，年终奖为8万元。
4、月入工资缴税是固定的算法，个人的专项扣除对每月个税有影响，年终奖在21年及之前可以选择并入工资薪金计算，或者按全年一次性奖金计算个税。税收筹划可以考虑两者计算取少者，调配工资和奖金的份额，或者可以通过其他方式减少奖金或者工资发放。
5、其次，年终奖尽量采用一次性发放，避免一年多发。最后，可以通过工作室的形式发放工资。
20万年终奖缴纳多少个税
1、年终奖20万需要预交的个税=200000*20%-1410=38590元。用全年一次性奖金除以12，得出具体数额。200000/12=166667。用166667对照月度税率表确定税率。查看月度税率表可知，不超过25000元的情况下，税率是20%，速算扣除数是1410。
2、20万年终奖需要交38590元税。计算公式为：应纳税额＝全年一次性奖金收入×适用税率－速算扣除数。居民个人取得全年一次性奖金，也可以选择并入当年综合所得计算纳税。自2022年1月1日起，居民个人取得全年一次性奖金，应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。全年一次性奖金需要结合上班族的年收入进行选择。
3、年终奖20万月工资2400适用于按年综合所得来计算个人所得税，在不考虑专项附加扣除和社保扣除等情况下，需缴纳14360元的个人所得税。个人所得税的计算方法为（200000+2400*12-60000-36000）*0.1+36000*0.03=14360元。
4、2018年10月，个税起征点拟调至每月5000元。2018年10月1日起实施最新起征点和税率。当月工资低于3500元时，年终奖个人所得税=(年终奖-(3500-月工资))*税率-速算扣除数，税率是按年终奖-(3500-月工资)除以12作为“应纳税所得额”对应的税率。20万/12=166667。
5、年终奖25万扣税金额如下：年终奖25万的扣税金额计算方法如下：首先将奖金除以12个月，得到的月均奖金数额按照个人所得税税率表来确定适用税率和速算扣除数。
个税年终奖怎么单独计税
法律分析：目前年终奖个税计算方法有两种，一种是单独计税，即以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按照按月换算后的综合所得税率表，确定适用税率和速算扣除数，单独计算纳税。这种计税方式是一项税收优惠政策，对一般的工薪族来说，如果全年工资远高于年终奖的话，选择这种计税方式一般会少交个税。
法律分析：年终奖单独计税方法：打开自然人电子税务局扣缴端，点击综合所得。进入全年一次性奖金收入，记住这里不能在工资薪金所得里面申报，如果在工资薪金申报，那就是并皮握链入工资薪金申报方式了，不是单独计税了。直接增加年终奖金额，当然，这里也是可以批量导入的。
法律分析：纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税，并按以下计税办法，由扣缴义务人发放时代扣代缴。先将雇员当月内取得的全年一次性奖金，除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数。
法律分析：目前年终奖个税计算方法有两种，一种是单独计税，即以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按照按月换算后的综合所得税率表，确定适用税率和速算扣除数，单独计算纳税。 这种计税方式是一项税收优惠政策，对一般的工薪族来说，如果全年工资远高于年终奖的话，选择这种计税方式一般会少交个税。
方式一：作为“全年一次性奖金”单独计税 - 工资部分个税：每月工资收入3500元，全年无需缴税。- 年终奖150000元，不能扣除任何项目，税率20%，速算扣除数1410元。- 应交税金计算：150000元×20%-1410元=28590元。方式二：并入工资薪金计税 - 全年工资收入：12月×3500元+150000元=192000元。
2022年年终奖如何筹划个税
根据财政部、税务总局规定，居民个人取得全年一次性奖金，符合国家规定的，在2021年12月31日前，不并入当年综合所得，以全年一次性奖金收入除以弯敏12个月得到的数额，按照通知所附按月换算后的综合所得税率表，确定适用税率和颤返速算扣除数，单独计算纳税哪滚。
对于2022年的年终奖，纳税人可以选择将其单独计算，不加入综合所得中以计算个人所得税。 单独计算年终奖的个人所得税时，需将一次性奖金分摊到全年的每个月，然后根据月度税率和速算扣除数来计算应纳税额。具体公式为：应纳税额 = 年终奖金收入 ÷ 12 个月 × 适用税率 - 速算扣除数。
如果发放年终奖的当月工资高于5000元，年终奖个税计算方式为：年终奖 × 税率 - 速算扣除数。税率是根据年终奖除以12得到的“应纳税所得额”对应的税率。 当月工资低于5000元时，年终奖个税计算方式为：年终奖 - (5000 - 月工资) × 税率 - 速算扣除数。
从2022年1月1日起，居民个人取得全年一次性奖金，应将其并入当年的综合所得，按照相应的税率表计算缴纳个人所得税。
