税务筹划100个技巧节税

1、增值税的合理节税技巧（带案例）增值税作为流转税的主要税种，其合理节税技巧对于企业财务管理至关重要。案例1：某公司通过优化采购流程，选择与供应商签订长期合作协议，以获得更低的税率，从而实现增值税的合理节税。

2、税务筹划常见地的节税技巧如下：充分利用国家税收优惠政策；设立个人独资企业和个体户；注册在西部地区减按15%税率征收企业所得税；一般纳税人拆解成小规模纳税人税筹，一般纳税人税率是13%，小规模纳税人180万一年免税，开专票是1%，两者相差12个点；收入确认的时间，然后进行税筹。

3、对存货计价进行筹划：存货的计价方式可是能影响咱们的成本和利润的，选对了方式，就能在合法合规的前提下，让咱们的税款变得更少。选择收入确认时间或费用扣除标准：这就像咱们安排日程一样，有时候早点做或者晚点做，结果可是大不一样的。

4、个人税务筹划不仅包括劳务报酬，还包括工资薪金。那么工资薪金的税收筹划有哪些基本方法可以使用呢？工资、薪金福利化筹划。

5、案例二：通过调整薪酬结构来节税 某公司员工张先生每月从公司领取工资、薪金所得8000元，由于租住一套两居室住房，每月支付房租2000元。那么，张先生应纳个人所得税的税额为：（8000-3500）×10%-105=345元。

6、有限公司可以享受增值税、所得税的地方留存部分70%-90%的返还比例；个人独资企业，可以享受到所得税核定征收0.5%-1%的政策；并且注册式招商的模式，是不需要企业实体的入驻和经营的。企业的税务构架 企业在进行税务筹划的时候就会面临着安排企业经营结构的情况。

企业如何合理避税,节税

1、企业合理避税的关键在于利用国家的税收优惠政策和税收洼地。享受税收优惠政策需要有专业财税人员梳理，这是大型企业能够承担的，小企业难以负担高额的财税专业人员开支。通过节税平台，利用个独核定和自然人代征，一般纳税人讲返等方法，企业可以直接进行节税。这些方法通过地方政策执行，合规性无需担忧。

2、通过合理分摊管理费用、提高员工工资、选择合适的销售结算方式、延迟收入确认时间等，可以降低税负。企业应按照税务机关的评税方法自行评估，发现问题及时应对。企业应按时申报纳税，即使没有应纳税款也需进行零申报。视同销售需谨慎，企业应合理划分正常损耗和非正常损失。

3、节税方案：这时可以将设计公司某部门剥离出来成立一家个人独资企业，团队独立核算，提供外包服务，一方面原企业可以解决合理费用支出缺失问题，另一方面个人独资企业按照企业经营所得依法享受低税率纳税申报，税后所得自由支配，提高收入。所以，企业进行适当的税务筹划还是很有必要的。

4、在实际操作中，企业可以采取以下节税策略：利用税收优惠措施，如研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等；合理安排经营活动，例如通过合理分配利润，将利润从高税率地区转移到低税率地区；优化企业结构，如通过重组或并购等方式，调整企业的组织形式，以达到降低税负的目的。

5、70%-85 3，个人独资企业可以申请核定征收，核定征收后综合最高仅：16 4，税收奖励返还按月兑现，企业当月纳税，税收奖励返还次月扶持到账，注册招商模式，不改变企业现有的经营模式和经营地址，外省市，全国各地的企业都可以申请享受。

6、如何合理的规避企业所得税 企业所得税有两种征收方式：查账征收和核定征收核定征收，就是有应税收入，就要按照税务局核定的税率进行缴税查账征收，就是利润总额乘以25%缴纳企业所得税，当总收入减总成本及费用后大于零就需缴纳企业所得税(利润总额=总收入—总成本及费用)。

一般纳税人企业怎样才能合理避税?

一般纳税人企业在合理避税方面可以采取以下策略，但需要注意所有操作必须符合当地的税法规定：-**充分利用税收优惠政策**：了解并利用各种税收优惠政策，如高新技术企业认定、研发费用加计扣除、小微企业税收减免等。-**合理利用成本抵扣**：确保所有合法的成本和费用都能得到合理的抵扣，降低应纳税所得额。

首先，利用一般纳税人与小规模纳税人的区别进行避税。一般纳税人拥有更大的进项税额抵扣空间，可以充分利用采购** 进行抵扣，从而减少应交增值税。同时，作为一般纳税人，可以与供应商协商，尽可能获取更多可抵扣的进项税额，降低税负。其次，合理利用不同货物销售价格进行避税。

经销加工可选择，税收负担要算清：作为一般纳税人向另一般纳税人采购原料，并且在经销毛利小于加工费的情况下，采用来料加工方式更划算。货物采购哪里来，价格测算不放松：对于一般纳税人而言，销项税的税率有17%、13%、6%，但是，它们取得的进项抵扣率可能为6%、4%、3%。

只要拿着相关捐赠收据，给公司财务部门，就可以进行税前扣除了，当月就能少缴税喽。投资理财巧避税除了想方设法让工资少纳税，还可以通过投资的方式来合理避税。目前还没规定买保险的收益要上税，选择合理的保险计划，既得到保障，又能避税，两全其美。

一般纳税人企业合理避税的方式：转让定价：即是经过了有相关的企业，并达到整体最大上限的逃避纳税义务。对产品、劳务的交易不按市场价格进行，从而使得税率高地区采用高进低出，而在低税率地区采用低进高出，从而达到整体的避税，并且跨国企业中甚至还存在开票公司的形式。

企业合理节税避税的方法有哪些

1、管理费用调整：企业可以通过提高坏账准备的提取比率来减少当年的利润，因为坏账准备金会计入管理费用，从而可以减少一部分所得税的缴纳。 成本分摊：中小企业私营业主应考虑如何对经营中的各项费用进行分摊，如水、电、燃料费等。

2、利用税法的不明之处或盲区避税。可利用的方式包括价格盲区（区间的选择）、税制盲区（方案的选择）、征管盲区（自由裁量权的选择）。利用税制的差异避税。众所周知每个国家之间的税制都有很大的差异，这也使得企业的纳税义务存在差异。

3、第三，通过入驻园区注册个人独资企业，企业可以享受到更加灵活的经营方式。许多园区通过税收优惠政策吸引企业入驻，进行总部经济招商。这种方式无需实体办公，也不受地域限制，可以跨区经营，甚至外省市的企业也能享受到园区的财政扶持政策。此外，企业还可以避免高昂的办公地址费用。

4、其次，企业可以运用减税政策，包括税收减免、税收抵免等。例如，企业可以享受研发费用的加计扣除，这能显著减少应税所得额，从而降低税负。此外，企业还可以借助退税政策，如出口退税、固定资产投资退税等。这些政策旨在鼓励出口和企业投资，通过退还已缴纳的部分税款，降低企业成本。

5、一般有两种方式，即延长供应链和缩短供应链。改变经营方式 比如娱乐场所消费600元，如果全部算作娱乐业则缴税120元，如果500元算作餐饮、100元算作娱乐，则缴税45，可以省下75元。

一般纳税人给小规模纳税人开普票那一般纳税人怎么抵扣税额

一般纳税人抵税，有以下几种方式： 支出减免：税务机关根据纳税人实际支出的抵扣金额，将纳税人的营业所得税总额相应减少，从而减少纳税人应缴纳的营业所得税款。

法律主观：一般纳税人给小规模开普票不能抵扣，因为其涉及的只有销项税额的问题。小规模纳税人发生应税销售行为，实行按照销售额和征收率计算应纳税额的简易办法，不能抵扣进项税额。

一般纳税人普通** 可以抵扣吗一般纳税人开具的普通** 不可以抵扣进项税额。只有增值税专用** ，才可以抵扣进项税额。

在企业发展过程中，当地税务局通常会要求企业申请成为一般纳税人，这标志着企业达到了一定的规模和业务复杂度。成为一般纳税人后，企业将使用增值税** 代替之前的纸质** ，这些** 分为两种类型：专用** 和普通** 。专用** 允许进项税额的抵扣，而普通** 则不能。

法律分析：一般纳税人无论给小规模纳税人开具专票还是普票，都不会涉及进项抵扣的问题，涉及的是销项税额。

符合上述规定的，准予从销项税额中抵扣。小规模纳税人销售货物或者提供应税劳务的不得开具增值税专用** 。需要开具专用** 的，可向主管税务机关申请代开 。因此，一般纳税人从小规模纳税人处购买货物，可要求对方向其主管税务机关申请开具增值税专用** 。

一般纳税人简易计税方法适用情形

1、一般纳税人的征税范围如下：提供加工、修理修配劳务 包括有偿提供加工、修理修配服务。如某维修公司为某企业修理设备，收取修理费5万元，这5万元属于增值税征税范围。销售无形资产 包括技术、商标、著作权等。如某科技公司转让一项专利技术，收取转让费50万元，这50万元属于增值税征税范围。

2、在纳入营改增试点之日前签订的尚未执行完毕的有形动产租赁合同。一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税。一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税。

3、根据相关法律规定，一般纳税人发生应税行为适用一般计税方法计税。一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为，可以选择适用简易计税方法计税，但一经选择，36个月内不得变更。

4、一般纳税人可以选择适用简易计税方法，按照5%征收率计算应纳税额的有：（8条）房地产开发企业出租、销售自行开发的房地产老项目。（68号文）出租、销售其2016年4月30日前取得的不动产。（36号文附件2，16号公告，14号公告）提供劳务派遣服务、安全保护服务选择差额纳税的。

5、在特定情况下，一般纳税人可以选择简易计税方法来缴纳增值税。以下是四种符合条件的情景：靠前 种情况：试点纳税人中的普通纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择按照简易计税方式计算增值税。